Derivado de las auditorías realizadas al Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado de Zacatecas (Issstezac) se realizaron 106 observaciones.
Por tanto, se deberán promover 139 acciones, de las cuales 64 son correctivas y 75 preventivas.
De las correctivas, 63 ameritan la promoción para el fincamiento de responsabilidades por faltas administrativas y una para hacer del conocimiento de la Tesorería de la Federación del Incumplimiento a las Disposiciones Normativas Sobre el Ejercicio de los Recursos.
La Auditoría Superior del Estado (ASE) realizará la Promoción para el Fincamiento de Responsabilidades por Faltas Administrativas por la presunción de hechos u omisiones, daños o perjuicios al erario público del Issstezac, derivado del monto complete de mil 55 millones 601 mil 576.42 pesos que no se incorporaron al capital del Fideicomiso Fondo de Pensiones, el cual corresponde a 30 por ciento de recaudación de cuotas y aportaciones de los ejercicios 2015 al 2019.
Otra de las faltas es derivada del incumplimiento del marco normativo para determinar el sueldo básico de cotización.
Se promoverá el fincamiento de responsabilidades administrativas por una falta que se deriva del pago de prestaciones a jubilados y pensionados, no contempladas en la normatividad, por un monto de 548 millones 461 mil 471 pesos.
Asimismo, se hallaron irregulares para el caso de entes públicos del sector magisterial, donde las cotizaciones se realizaban de manera indebida sobre conceptos no considerados en la Ley, La auditoría realizó un cálculo comparativo de 90 solicitudes, obteniendo diferencias considerables entre el monto del sueldo regulador que determina el Issstezac con el determinado en auditoría, que oscilan entre los mil 488.11 y 16 mil 741.60 pesos.
En la auditoría se destaca que el rubro de servicios personales representa un gasto appreciable tanto en las áreas comerciales y turísticas. Al realizar la comparativa de los egresos por concepto de servicios personales, del periodo comprendido del 1 de enero de 2017 al 31 de diciembre de 2019, en el caso de las actividades turísticas (hoteles), el costo del private representa entre 50 y 60 por ciento del complete de las erogaciones, mientras que en las empresas comerciales (farmacias, tiendas, mueblerías) varía entre 5 y 20 por ciento, por lo que por lo que se recomienda revisar las prestaciones otorgadas al private.
Se constató el incumplimiento y/u omisión de obligaciones fiscales, ello por determinar de manera incorrecta las retenciones de ISR por Sueldos y Salarios, y de la Integración del Salario Base de Cotización ante el IMSS, del private adscrito a las áreas empresariales durante los ejercicios de 2017 a 2019.
Se promueve también el fincamiento de responsabilidades derivado de las erogaciones por concepto de diversos servicios profesionales, pagadas a la empresa, Venegas Loera y CIA S.C., durante los ejercicios 2013 al 2016, en los que se considera “existe conflicto de interés” por un monto de 5 millones 656 mil 940 pesos.
También se realizaron pagos adicionales a los contratos de servicios de los ejercicios 2013 a 2016 con la empresa Valuaciones Actuariales del Norte, S.C. por un monto de 497 mil 874.79 pesos
Otras irregularidades fueron los pagos realizados durante los ejercicios de 2011 a 2014 a integrantes del Comité de Vigilancia como representantes de los diferentes sindicatos, bajo los conceptos de gratificación y/o estímulos, por un monto de 2 millones 860 mil pesos, los cuales se considera eran improcedentes, ya que esos cargos son honoríficos
Miembros de los sindicatos a los que pertenecen los diferentes sectores de derechohabientes del Issstezac, como el SNTE sección 58, SITEZ y SUTSEMOP, gastaron 2 millones 720 mil 789.94 pesos por conceptos de viáticos y gastos de viaje, los cuales se consideran injustificados e improcedentes. Así como erogaciones por concepto de pasajes aéreos nacionales e internacionales a miembros del SUTSEMOP, por 164 mil 166.40 pesos y que son injustificados ya que no son parte del private del Issstezac.
De igual manera se constata el pago de prestaciones al private no contempladas en los tabuladores estatales, de 2012 a 2016, por un monto de 106 millones 865 mil 10.62 pesos. También, pagos al private con categorías o puestos de mandos medios a superiores que no están considerados en la estructura orgánica del Instituto de 2012 al 2016, por un monto de 42 millones 170 mil 937.34 de pesos.
Otra anomalía es la asignación de categorías al private de confianza de forma indebida y otorgamiento de prestaciones “en demasía”, en los conceptos de sueldo y compensación durante 2014, 2015 y 2016 por un monto de 6 millones 578 mil 64.14 pesos.
Se detectó también pago de prestaciones de forma indebida al private que se retira del Issstezac bajo el esquema de Retiro Voluntario, por un monto de 14 millones 872 mil 760.27. De igual manera hay erogaciones realizadas con tarjeta empresarial por concepto de gastos de representación, que no cuentan con documentación justificativa y que demuestre que corresponde a actividades propias del Instituto, por un monto de 732 mil 642.33.
Tampoco se tiene la evidencia que justifique el servicio de publicidad prestado por una empresa editorial por un monto de 265 mil 25 pesos, al igual que 148 mil 844.17 pesos con otra empresa.
También se fincarán responsabilidades por otorgar 276 préstamos a corto plazo, a un plazo mayor de 18 meses para su liquidación, plazo máximo establecido en la Ley del Issstezac y el pago de prestaciones a pensionados y jubilados no contempladas en la legislación vigente en el periodo del 1 de septiembre de 2010 al 31 de diciembre de 2014, por un monto de 194 millones 020 mil 235.96 pesos
Detectaron que, dentro de las nóminas correspondientes del 1 de enero de 2017 al 31 de enero de 2020, el Instituto pagó estímulos al private, a quienes no les corresponde este derecho, ya que no se identificó su autorización por parte de la Junta Directiva, por un monto de 526 mil 438.17 y otros bonos de productividad por el orden de 5 millones 756 mil 645.3 pesos
Se verificó que existen 109 casos de trabajadores en nóminas, que no se encuentran en las Plantillas de Private, resultando con esto pagos improcedentes excedidos en relación a las plantillas autorizadas del Instituto por la cantidad de 1 millón 204 mil 591.06
Se realizaron pagos vía nómina superiores a los establecidos en los tabuladores de sueldos autorizados, por un monto de 3 millones 373 mil 782.79 pesos
Además, liquidaciones y finiquitos de private correspondientes al ejercicio 2019 se determinaron con base en una normatividad que no corresponde, por un monto de 4 millones 908 mil 822.23 pesos.
Asimismo, se constata la omisión del registro contable y presupuestal directo o mediante prorrateo de los gastos administrativos relacionados directamente con actividades empresariales y sociales, por un monto de 43 millones 33 mil 767.14 pesos.
De igual manera faltó comprobar bitácoras de management y rendimiento de flamable, evidencia de entrega de vales, así como de tickets por el suministro debidamente requisitadas, que demuestren fehacientemente que el flamable adquirido, por 1.7 millones.
También se registran gastos presuntamente injustificados e improcedentes de pago de servicios de hospedaje, alimentación y banquetes, prestados a diversas personas, entre ellas: integrantes de sindicatos, agencias de viajes, equipos deportivos, servidores públicos y private del Issstezac, por concepto de “eventos, premios, festejos, posadas, reuniones de trabajo y apoyos”, por un millón 261 mil 638.97.
Registra la compra de electrodomésticos, enseres de cocina, hornos, bluetooth, barras de sonido, bocinas, entre otros artículos, la mayoría originadas como apoyos a sindicatos, por un monto complete de un 1.4 millones de pesos
Otra responsabilidad de finca derivado de la omisión del registro contable y presupuestal directo o mediante prorrateo de los gastos administrativos relacionados directamente con actividades empresariales y sociales es por un monto de 46.9 millones.
” Fuentes ntrzacatecas.com ”
